Российский предприниматель Денис Кацыв, ранее упоминавшийся в связи с крупной налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства хранились в швейцарских банках и многие годы оставались замороженными в рамках расследования по так называемому делу Магнитского. Перевод был осуществлен незадолго до того, как деньги могли вновь оказаться под арестом.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑віце‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор инвестиционного фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
По версии следствия, к хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский сообщил о схеме, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов структур фонда Hermitage Capital и поместили в СИЗО «Матросская тишина». В 2009 году он умер в изоляторе — официальной причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Счета Дениса Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После десятилетнего расследования местные власти разморозили 99% суммы.
Как начиналось швейцарское расследование
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с предполагаемым отмыванием доходов от мошенничества в России. Позднее аналогичные проверки проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и государствах Балтии.
В рамках швейцарского расследования власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежащих трем гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Средства бизнесмена блокировали на его счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там суммарно находилось 8,2 миллиона долларов, которые, по данным расследования, относились к активам Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила производство по делу в июле 2021 года и конфисковала лишь около 1% средств на счете Кацыва — порядка 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, посчитал, что прокуратура использовала «неконституционный» способ расчета суммы средств, подлежащих конфискации как связанных с делом Магнитского. Суд потребовал провести новый перерасчет, что теоретически могло привести к изъятию значительно большей части активов бизнесмена.
Перевод средств из Швейцарии
После этого решения, 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в банке UBS. Эти данные следуют из сведений о транзакциях, с которыми ознакомились журналисты.
Основная часть суммы — около 5,5 миллиона франков — была направлена в один из крупнейших банков Израиля, Hapoalim. Еще примерно 500 тысяч франков перевели финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет компании в швейцарском банке Incore. По инструкции отправителя Landmark должна была далее перевести деньги в банк в Ереване. При этом неизвестно, удалось ли выполнить этот перевод или средства так и остались на швейцарском счете.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний — Дениса Кацыва — «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остается открытым вопрос, почему банк UBS позволил клиенту вывести деньги из Швейцарии несмотря на решение Федерального суда о новом расчете подлежащей конфискации суммы. Также неясно, выводил ли Кацыв средства со своего счета в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который прошел перевод 500 тысяч франков, заявили, что законодательство запрещает им «раскрывать любую информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития бизнеса клиентов».
Позиция защиты и реакция европейских структур
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на принятые судом решения, настаивают, что нет оснований утверждать: деньги, похищенные в России, в итоге поступили на счета компании Prevezon, которой он владеет.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой действий властей Швейцарии в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских властей по этому делу. Хотя решения ПАСЕ носят рекомендательный характер и не являются юридически обязательными, они обладают политическим весом и способны влиять на международную дискуссию вокруг подобных расследований.
